備受關注的個人養(yǎng)老金來了。

4月21日，《國務院辦公廳關于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》，明確了個人養(yǎng)老金的參加范圍、制度模式、繳費水平、投資和領取等事項。

啥是個人養(yǎng)老金?

簡而言之，個人養(yǎng)老金是我國養(yǎng)老保險體系的第三支柱。

目前，我國養(yǎng)老保險體系第一支柱是基本養(yǎng)老保險，職工養(yǎng)老保險加上城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險已經(jīng)覆蓋超過10億人。第二支柱是企業(yè)年金和職業(yè)年金，已經(jīng)覆蓋5800多萬人。

作為第三支柱的個人養(yǎng)老金制度，此前一直沒有出臺，屬于一個短板，如今這一短板終于補齊。

有人認為個人養(yǎng)老金出臺之后，目前繳納的養(yǎng)老保險就被替代了，未來養(yǎng)老要靠自己了，這其實是誤解。

誰可以參加?

根據(jù)意見，在中國境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的勞動者，可以參加個人養(yǎng)老金制度。

目前，參加基本養(yǎng)老保險的已經(jīng)有10億多人，所以，等個人養(yǎng)老金全面推開后，這10億多人都能參加個人養(yǎng)老金制度。

需要注意的是，個人養(yǎng)老金并非是強制繳納的，而是個人自愿參加的。

繳費多少?

意見明確，個人養(yǎng)老金實行個人賬戶制度，繳費完全由參加人個人承擔，實行完全積累。

參加人通過個人養(yǎng)老金信息管理服務平臺，建立個人養(yǎng)老金賬戶。參加人每年繳納個人養(yǎng)老金的上限為12000元。

個人養(yǎng)老金完全是個人繳費，這跟在單位參加職工養(yǎng)老保險不同，在單位繳納職工養(yǎng)老保險，是單位和職工共同繳費。

如何投資?

個人養(yǎng)老金資金賬戶資金用于購買符合規(guī)定的銀行理財、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等運作安全、成熟穩(wěn)定、標的規(guī)范、側重長期保值的滿足不同投資者偏好的金融產(chǎn)品，參加人可自主選擇。

參與個人養(yǎng)老金運行的金融機構和金融產(chǎn)品由相關金融監(jiān)管部門確定，并通過信息平臺和金融行業(yè)平臺向社會發(fā)布。

跟銀行存款有啥區(qū)別?

意見發(fā)布之后，不少網(wǎng)友提出疑問，個人養(yǎng)老金跟我自己去銀行存款有啥區(qū)別?

中國社科院世界社保研究中心執(zhí)行研究員張盈華對中新財經(jīng)“中國新觀察”欄目表示，個人養(yǎng)老金跟個人存款有很大區(qū)別：

第一，個人養(yǎng)老金在一定額度內(nèi)有個人所得稅的優(yōu)惠。第二，對接個人養(yǎng)老金的投資產(chǎn)品都是經(jīng)過遴選的合格產(chǎn)品，兼顧安全性和盈利性;第三，個人養(yǎng)老金采取賬戶封閉管理，一般不允許提前支取，是“化短為長”的資產(chǎn)管理手段。

根據(jù)意見，國家制定稅收優(yōu)惠政策，鼓勵符合條件的人員參加個人養(yǎng)老金制度并依規(guī)領取個人養(yǎng)老金。

這是不是國產(chǎn)版的401(k)?

張盈華解釋，美國的401(k)其實是企業(yè)年金，需要單位和個人共同繳費，而個人養(yǎng)老金完全是個人繳費，類似于IRA(個人退休賬戶)。

個人養(yǎng)老金如何領取?

根據(jù)意見，參加人達到領取基本養(yǎng)老金年齡、完全喪失勞動能力、出國(境)定居，或者具有其他符合國家規(guī)定的情形，經(jīng)信息平臺核驗領取條件后，可以按月、分次或者一次性領取個人養(yǎng)老金，領取方式一經(jīng)確定不得更改。

領取時，應將個人養(yǎng)老金由個人養(yǎng)老金資金賬戶轉入本人社會保障卡銀行賬戶。參加人死亡后，其個人養(yǎng)老金資金賬戶中的資產(chǎn)可以繼承。

有何突破和亮點?

“相比2018年開始的稅收遞延型個人商業(yè)養(yǎng)老保險，此次文件有了許多新突破”，張盈華認為，合格個人養(yǎng)老金產(chǎn)品多樣化，滿足參加人的多樣化需求;個人養(yǎng)老金產(chǎn)品供給主體多元化，各類金融機構均可競爭加入，大大拓寬市場主體參與度;參與人的消費選擇權多樣化，個人可在各種合規(guī)機構或渠道開立賬戶和選擇購買個人養(yǎng)老金產(chǎn)品，參與便利性大大提高。

同時，張盈華建議，可以允許在特殊情況下(例如重大疾病、應急、必要的教育培訓等)有限度的提前支取，并對補稅、歸還等作出規(guī)定，增進賬戶管理的彈性。

帶來什么利好?

張盈華認為，個人養(yǎng)老金有助于推進多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系建設，可以豐富大家的養(yǎng)老選擇，同時也對資本市場有一定好處，一是可增加長期資金的供給，二是有利于投資的長期性。

業(yè)內(nèi)人士分析，由于個人養(yǎng)老金主要面向風險偏好相對較低的投資需求，追求長期的絕對收益，對安全性和穩(wěn)健性要求較高。個人養(yǎng)老金的大力發(fā)展，預計將帶動長期增量資金配置相對穩(wěn)健的產(chǎn)品。

現(xiàn)在就能買嗎?

根據(jù)意見，人力資源社會保障部、財政部要加強指導和協(xié)調(diào)，結合實際分步實施，選擇部分城市先試行1年，再逐步推開。

張盈華表示，此次試點周期一年，應密切跟蹤試點，及時公布合格個人養(yǎng)老金產(chǎn)品目錄、合格機構條件等，同時做好公眾宣傳，提高對個人養(yǎng)老金的認知。